Hinweis:
Falls in Ihrer Softwareversion die „komplexen Kreditrahmen“ eingeschaltet ist, sind die hier aufgeführten Angaben nicht bzw. nicht auf diese Seite vorhanden.
Für die Berechnung der Illiquidität (siehe 16.12) in der Simulation muss die maximale Verschuldungskapazität des Unternehmens erfasst werden.
Abbildung 116:Einstellungen zur Kreditrahmen
• Maximaler Kreditrahmen
Eingabe, wie hoch der (gesamte) Kreditrahmen bei den Banken ausfällt.
Hinweis:
Mit Hilfe des Kreditrahmen-Rechners (siehe 8.3) können Sie den Kreditrahmen anhand der Sicherheiten oder der Verschuldungskapazität schätzen.
• Aktuelle Verbindlichkeiten
Menge der „Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten“ (lang- und kurzfristige Bankverbindlichkeiten) des ersten Planjahres.
• Verfügbarer Kreditrahmen
Der maximale Kreditrahmen reduziert um die aktuellen „Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten“ ergibt den „verfügbare Kreditrahmen“, also die Höhe an Krediten, die noch aufgenommen werden können.
• Schwelle, ab der Liquide Mittel zur Kontokorrenttilgung benutzt werden:
Dieses Feld steuert die Verwendung der Liquiden Mittel. Sind während der Simulation in einem Simulationslauf mehr Liquide Mittel vorhanden als der Schwellenwert vorgibt, wird der Unterschied für die Tilgung des Kontokorrents verwendet und somit die „Zinsaufwendungen aus verzinslichen Verbindlichkeiten“ reduziert.
In der Simulation bilden die Positionen „Liquide Mittel“ und „Kurzfristige Bankverbindlichkeiten, Kontokorrentkredite“ die Restpositionen, um eine Gleichheit zwischen der Aktiv- und Passivseite der Bilanz zu gewährleisten: Die Schließung der Bilanz erfolgt primär über die „Kurzfristige Bankverbindlichkeiten, Kontokorrentkredite“. Sollten diese negativ sein (entspricht Guthaben), so werden diese auf 0 gesetzt und der Differenzbetrag den Liquiden Mitteln gutgeschrieben. Es kann also vorkommen, dass in einem Simulationslauf z.B. viel mehr „Liquide Mittel“ vorhanden sind, als ursprünglich geplant wurde.
Hinweis:
Der Wert 0 im diesem Feld schaltet diese Funktion aus. Dabei werden Liquide Mittel nie für die Tilgung von Kontokorrentkrediten verwendet.